花季传媒下载

歡迎來到海(hai)膠集團網! |人才招聘|聯系我們
投資者關系touzizheguanxi
監(jian)管(guan)動(dong)態
證監會通報2020上半年案件辦理情況
時間:2021-09-03 09:09:46 來(lai)源:海橡集團 作者:海(hai)膠管理員 瀏覽次數: 字號[大][中][小]

證監會(hui)通報(bao)2020上半年案件(jian)辦理情況

上半(ban)年,證(zheng)監會堅決貫徹落實黨(dang)中央國務院關于資本市(shi)(shi)場監管執法的決策部署,按照國務院金融(rong)委“建制度、不干預、零容忍(ren)”的總體(ti)要求,堅持“四個(ge)敬畏、一個(ge)合力(li)”的監管理念,嚴厲(li)打擊上市(shi)(shi)公司財(cai)務造假和操縱市(shi)(shi)場、內幕交易等(deng)證(zheng)券欺詐行為,全力(li)維(wei)護資本市(shi)(shi)場健康穩定發展。今年1-6月(yue)新增各(ge)類案(an)件(jian)(jian)165件(jian)(jian),辦(ban)結154件(jian)(jian),向公安機關移送(song)涉嫌證(zheng)券犯罪(zui)案(an)件(jian)(jian)和線索(suo)共59件(jian)(jian),作(zuo)出行政處罰決定98份,罰沒金額合計38.39億元。上半(ban)年案件(jian)主要特點如下(xia):

財務造假影(ying)響惡劣,嚴重(zhong)破壞(huai)市(shi)場(chang)誠信基(ji)礎(chu)。上(shang)半(ban)年對宜華生活、豫金(jin)剛石(shi)、維(wei)維(wei)股份等35家上(shang)市(shi)公司(si)涉(she)嫌信息披露(lu)違法(fa)行(xing)(xing)為(wei)立(li)案調查,對43起虛假陳述案件做出行(xing)(xing)政處罰,部分(fen)案件市(shi)場(chang)影(ying)響惡劣。唐萬新等人操控(kong)斯太爾(000760)虛構技術轉讓虛增(zeng)利潤(run)(run)2.8億(yi)元(yuan),東方金(jin)鈺(yu)(600086)虛構翡(fei)翠原石(shi)銷(xiao)售虛增(zeng)利潤(run)(run)3.5億(yi)元(yuan),長園集團(600525)利用委托(tuo)代(dai)銷(xiao)業務提前確(que)認收(shou)入(ru),年富供(gong)應鏈為(wei)兌(dui)現重(zhong)組業績承諾將(jiang)“有毒”資產裝(zhuang)入(ru)寧(ning)波東力(002164),虛構境外(wai)業務等虛增(zeng)利潤(run)(run)4.3億(yi)元(yuan)。

大(da)股(gu)東(dong)和(he)實(shi)際控(kong)制(zhi)(zhi)人資(zi)(zi)金(jin)(jin)占用、違規(gui)擔(dan)保,嚴重損害上市公(gong)司和(he)中小股(gu)東(dong)利益。上半年對(dui)24件(jian)未(wei)按規(gui)定披(pi)露(lu)此(ci)類重大(da)信息行為立案(an)調(diao)查,部分案(an)件(jian)涉及(ji)惡性利益輸送。一是(shi)虛構業務(wu)向大(da)股(gu)東(dong)轉移(yi)資(zi)(zi)金(jin)(jin),如(ru)新光圓成(cheng)(002147)假借(jie)支付股(gu)權(quan)款(kuan)(kuan)、債務(wu)轉移(yi)等手段,向大(da)股(gu)東(dong)提(ti)供資(zi)(zi)金(jin)(jin)14億元(yuan)未(wei)如(ru)實(shi)披(pi)露(lu)。二是(shi)為關(guan)聯(lian)方提(ti)供巨額(e)擔(dan)保,如(ru)銀(yin)(yin)河生(sheng)物(000806)先(xian)后15次(ci)為大(da)股(gu)東(dong)等關(guan)聯(lian)方對(dui)外(wai)借(jie)款(kuan)(kuan)提(ti)供擔(dan)保累計15.4億元(yuan)未(wei)如(ru)實(shi)披(pi)露(lu)。三是(shi)大(da)股(gu)東(dong)、實(shi)際控(kong)制(zhi)(zhi)人操控(kong)多家上市公(gong)司違規(gui)占用資(zi)(zi)金(jin)(jin),如(ru)富控(kong)互動(600634)、尤夫(fu)股(gu)份(002427)實(shi)際控(kong)制(zhi)(zhi)人以上市公(gong)司名義(yi)對(dui)外(wai)借(jie)款(kuan)(kuan)、以上市公(gong)司銀(yin)(yin)行存款(kuan)(kuan)為質押向銀(yin)(yin)行貸款(kuan)(kuan),資(zi)(zi)金(jin)(jin)轉入(ru)大(da)股(gu)東(dong)控(kong)制(zhi)(zhi)的(de)賬戶。

中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)(gou)未能勤勉盡(jin)責執業,獨立性不足,看門人作用缺失。上半年(nian)對(dui)6家(jia)會計(ji)師事(shi)務所(suo)在(zai)審(shen)計(ji)項目中(zhong)涉嫌未勤勉盡(jin)責進行(xing)一案雙查(cha),對(dui)正中(zhong)珠江會計(ji)師事(shi)務所(suo)做(zuo)出行(xing)政處罰事(shi)先告(gao)知(zhi)。1-6月(yue)累計(ji)新增(zeng)中(zhong)介(jie)機(ji)(ji)構(gou)(gou)違法案件10起(qi),其中(zhong)涉及審(shen)計(ji)機(ji)(ji)構(gou)(gou)8起(qi),保薦機(ji)(ji)構(gou)(gou)1起(qi),評估(gu)師事(shi)務所(suo)1起(qi)。調查(cha)發現,有的(de)(de)審(shen)計(ji)機(ji)(ji)構(gou)(gou)配(pei)合上市公(gong)司(si)偽造銀行(xing)存款和詢證(zheng)回函,有的(de)(de)在(zai)收入、關(guan)聯方審(shen)計(ji)中(zhong)未保持(chi)應有的(de)(de)職(zhi)業懷疑或(huo)者在(zai)風險(xian)評估(gu)、控制(zhi)測(ce)試等(deng)方面(mian)存在(zai)重大缺陷,出具的(de)(de)審(shen)計(ji)報告(gao)存在(zai)虛假記載。有的(de)(de)保薦機(ji)(ji)構(gou)(gou)執業把關(guan)不嚴(yan),未履行(xing)必(bi)要的(de)(de)審(shen)核程序。

內(nei)幕(mu)交(jiao)易(yi)案(an)(an)件(jian)多(duo)發(fa)態(tai)勢(shi)得到一定(ding)遏制(zhi),惡性操(cao)縱市場案(an)(an)件(jian)仍然較多(duo)。上半年內(nei)幕(mu)交(jiao)易(yi)案(an)(an)發(fa)數(shu)量呈下(xia)降趨(qu)勢(shi),利(li)用并購重組、業績大幅波動進行不公(gong)平(ping)交(jiao)易(yi)仍較多(duo)發(fa),避損型內(nei)幕(mu)交(jiao)易(yi)案(an)(an)件(jian)同比(bi)增長。從操(cao)縱市場案(an)(an)件(jian)看,實(shi)際控(kong)制(zhi)人伙同市場機構(gou)操(cao)縱本公(gong)司股票價格案(an)(an)件(jian)時有發(fa)生。新(xin)三(san)板掛牌公(gong)司太(tai)一云實(shi)際控(kong)制(zhi)人為符合(he)(he)創新(xin)層條件(jian),拉抬公(gong)司股價被立案(an)(an)調查(cha)。某上市公(gong)司實(shi)控(kong)人涉嫌動用數(shu)百個證券(quan)賬戶拉抬股價配合(he)(he)減持,非法獲利(li)數(shu)億元。

下一步,證監會將(jiang)全面(mian)貫徹落實國務院金融委關于對資本(ben)市(shi)(shi)(shi)(shi)場違(wei)法(fa)行(xing)(xing)(xing)為“零容忍”的工作要求,堅(jian)決(jue)從(cong)重(zhong)從(cong)快從(cong)嚴打擊上市(shi)(shi)(shi)(shi)公司財務造(zao)假(jia)、惡性操縱市(shi)(shi)(shi)(shi)場及內(nei)幕交易等(deng)重(zhong)大違(wei)法(fa)違(wei)規(gui)行(xing)(xing)(xing)為,綜(zong)合運用一案多(duo)查、行(xing)(xing)(xing)政處罰(fa)、市(shi)(shi)(shi)(shi)場禁入、重(zhong)大違(wei)法(fa)強(qiang)制(zhi)退市(shi)(shi)(shi)(shi)以及刑事(shi)追責(ze)、民事(shi)賠償等(deng)全方位立體式追責(ze)機制(zhi),切實提(ti)高違(wei)法(fa)成本(ben),凈化市(shi)(shi)(shi)(shi)場生態,保護投(tou)資者合法(fa)權益(yi)。 

(來(lai)源(yuan):中(zhong)國(guo)證監會網站)




?
海南天然(ran)橡膠產業(ye)集(ji)團股(gu)份有限公司(si) 版權所(suo)有
法律聲明 | |網站地圖 |聯系我們